季報利潤總額怎么填寫，利潤總額填寫錯誤怎么辦

企業(yè)所得稅季度申報表里的利潤總額該怎么填

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類)》填報說明規(guī)定,第4行"實際利潤額":填報按會計制度核算的利潤總額減除以前年度待彌補虧損以及不征稅收入、免稅收入后的余額.

因此,實際利潤額=利潤總額-以前年度待彌補虧損-不征稅收入-免稅收入

如果貴公司沒有"以前年度待彌補虧損、不征稅收入、免稅收入",實際利潤額=利潤總額

因為未超過5年的虧損是允許稅前扣除的,如果你只填本年數(shù),未補虧,會造成你多交稅款,再辦理退稅是很麻煩的事.原來紙質(zhì)季報表背面的說明里說的很明確.

所得稅報表利潤總額填寫錯誤但已過申報期怎么辦

納稅人、扣繳義務(wù)人辦理納稅申報后，發(fā)現(xiàn)申報表存在錯誤，完成修改更正。更正申報需全員全額申報，差額扣款。申報錯誤更正后，如涉及補繳稅款，按規(guī)定加收滯納金。需提供收入憑證等資料前往辦稅服務(wù)廳或者網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳辦理相關(guān)流程。

1、如果在征期內(nèi)，您要修改的數(shù)據(jù)生成稅款多于錯誤錄入的，可以通過正常申報獲取申報成功反饋首頁選中當月申報記錄啟動修正進行數(shù)據(jù)的修改，重新進行申報。如果您要修改的數(shù)據(jù)生成的稅款少于錯誤錄入的，需要跟您所在的管理分局聯(lián)系，請他們將申報數(shù)據(jù)作廢，重新發(fā)起申報。具體明細操作，請咨詢主管稅務(wù)機關(guān)。

2、申報時所需資料：根據(jù)一個納稅年度內(nèi)的所得、應(yīng)納稅額、已繳(扣)稅額、抵免(扣)稅額、應(yīng)補(退)稅額等情況，如實填寫并報送《個人所得稅納稅申報表(適用于年所得12萬元以上的納稅人申報)》、個人有效身份證件復印件，以及主管稅務(wù)機關(guān)要求報送的其他有關(guān)資料。有效身份證件，包括納稅人的身份證、護照、回鄉(xiāng)證、軍人身份證件等。

要是發(fā)現(xiàn)利潤總額填寫錯誤了，是可以完成修改更正，而且申報也是需要全員全額申報，差額扣款，等到申報更正后，是可以補繳稅款的，也會按照規(guī)定收滯納金，在看完季報利潤總額怎么填寫，利潤總額填寫錯誤怎么辦的內(nèi)容后，對利潤總額有哪些不懂的可以問問的老師。