小規(guī)模納稅人季度增值稅在網(wǎng)上申報的流程
1、以青島市為例，首先打開搜索引擎，搜索“青島市電子稅務(wù)局”。
2、進(jìn)入官網(wǎng)，點(diǎn)擊右上角登錄按鈕，輸入實(shí)名認(rèn)證信息登錄。
3、登錄后，選擇你要辦理的企業(yè)，點(diǎn)擊確定。
4、點(diǎn)擊“稅費(fèi)申報及繳納”-“本月應(yīng)申報”，顯示的稅種全部都要申報。
5、選擇增值稅(小規(guī)模)，選擇“是”，可增值稅和附加稅一起申報。填寫相關(guān)信息，直接點(diǎn)擊保存申報。
6、點(diǎn)擊印花稅申報表，填寫相關(guān)信息，直接點(diǎn)擊保存申報。
7、填寫企業(yè)所得稅前，先填寫會計(jì)準(zhǔn)則財務(wù)報表。
8、點(diǎn)擊企業(yè)所得稅申報，黃色部分為必填項(xiàng)，填寫相關(guān)信息，直接點(diǎn)擊保存申報。
9、申報狀態(tài)顯示“已申報”，扣款狀態(tài)顯示“零申報”或“已扣款”即可完成申報。
10、如果申報錯誤，可點(diǎn)擊申報更正按鈕，選擇相應(yīng)稅種進(jìn)行更正。(來源: 青島市稅務(wù)局 )
季報需要注意的事項(xiàng)1、小規(guī)模納稅人申報時必須先抄報稅后，方可正常申報，未進(jìn)行稅控設(shè)備抄報稅的納稅人無法網(wǎng)申報。(如與當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)有沖突，請以當(dāng)?shù)卣邽闇?zhǔn))
2、小規(guī)模納稅人申報時，應(yīng)準(zhǔn)確填寫申報表，符合系統(tǒng)比對規(guī)則后方可正常申報。對申報比對不通過的，網(wǎng)報系統(tǒng)會提示納稅人比對不符原因，并引導(dǎo)納稅人修改申報數(shù)據(jù)。納稅人須要按系統(tǒng)提示準(zhǔn)確修改申報數(shù)據(jù)，符合系統(tǒng)比對后方可正常上傳申報數(shù)據(jù)。
3、納稅人正常比對通過后，可正常反寫。若納稅人申報時經(jīng)反復(fù)核對仍無法正常申報，則可按照系統(tǒng)提示正常上報但暫不扣繳稅款，攜帶相關(guān)資料到辦稅服新辦理相關(guān)申報事宜。(具體到稅局?jǐn)y帶什么資料咨詢當(dāng)?shù)囟惥謽I(yè)務(wù))季度申報完畢后，注意：一是在網(wǎng)報軟件中查詢是否申報成功或扣款成功，二是在稅控系統(tǒng)及時查看是否反寫成功，以免造成不便。
為大家總結(jié)的的申報知識點(diǎn)就到這里了，看完對季報申報的流程和注意事項(xiàng)都明白了吧，不清楚的再看看小規(guī)模納稅人季度增值稅在網(wǎng)上申報的流程的內(nèi)容，看完有什么疑問的可以咨詢在線會計(jì)老師，或者領(lǐng)取上文的季報卡片學(xué)習(xí)。