上月沒有開票那本月抄報稅的流程怎么辦
上月沒有開票,本月同樣需要抄稅 報稅,清卡;無論開票與否每月都要抄稅,報稅,清卡.
1,若上月未開發(fā)票,到抄稅日也必須抄稅,只不過抄所抄稅額為"0".
2,上月未開增值稅發(fā)票,本月同樣需要報稅.在增值稅申報表上,將此筆銷售和稅額分別填列"未開票銷售"一欄,等到公司開票了,在當(dāng)月申報時,在這一欄填列金額一致的負(fù)數(shù)沖銷,OK了.
這樣做的好處是及時申報,無后顧之憂;但一定要記得開票時沖回相等的金額,不然就重復(fù)交稅了.還有,在作增值稅申報時,在附表一上,有一欄"本月未開具發(fā)票銷售"里,填上你想申報的數(shù)字,主表的收入欄按附表一的合計數(shù)填.
等實際開票時,再在附表一的"上月已申報,本月開具發(fā)票"欄里填上你上次預(yù)作的收入,來沖減開票當(dāng)月的收入.
這樣做會導(dǎo)致你的稅務(wù)申報的收入在開票前和財務(wù)報表的收入不等,但是沒有關(guān)系,到開票當(dāng)月兩個數(shù)值就會相同,稅務(wù)局是允許這種做法的.每月報稅時間,正常的是截止每月的15日,節(jié)假日順延,只要在15日前抄報稅就不會影響.
報稅抄稅及清卡的流程1)在本單位機(jī)子上抄稅:就是把你自己機(jī)子上的相關(guān)稅務(wù)信息抄到稅務(wù)局的金稅盤上;
2)發(fā)送報表;
3)到稅務(wù)局報稅(網(wǎng)上抄報的可直接點清卡:把你所抄的卡里的信息清空,以便你繼續(xù)下一個月的工作).
新版本開票系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下的自動報稅、自動清卡功能,可以自行查看:點"報稅處理→狀態(tài)查詢",點擊"增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票",如果:鎖死日期是"下個月",報稅資料是"無";說明本月報稅、清卡成功.
網(wǎng)絡(luò)擁擠加上原國地稅數(shù)據(jù)的合并,造成服務(wù)器負(fù)擔(dān)超重,引起不能正常申報、交稅、清卡.如果不行,到辦稅大廳辦理清卡.
原因:由于納稅人未按照正常抄報流程操作導(dǎo)致.
解決方法:進(jìn)入開票軟件,點擊報稅處理--上報匯總,提示"上報匯總已成功"點擊"確認(rèn)",說明抄稅成功.次日登錄山西國地稅網(wǎng)上服務(wù)平臺,點擊【我要申報】--點擊左側(cè)【票表比對】--【重新比對】查看比對結(jié)果,顯示比對通過后,登錄開票軟件,系統(tǒng)自動提示"金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作".
查看清卡成功的步驟1、打開開票系統(tǒng),輸入用戶名、密碼,點擊登陸.
2、進(jìn)入系統(tǒng)主界面,點擊狀態(tài)查詢.
3、進(jìn)入狀態(tài)查詢界面,點擊增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票.
4、報稅資料顯示無,抄稅起始日期顯示的是下個月,就說明增值稅已經(jīng)申報并且清卡成功了.
查看報稅成功的步驟1、登錄電子稅務(wù)局,進(jìn)入主界面之后,點擊我要查詢.
2、界面跳轉(zhuǎn),點擊稅費申報及繳納.
3、頁面會彈出當(dāng)期的稅種,如果相應(yīng)稅種后面的操作下方顯示已申報,就說明相應(yīng)的稅種已經(jīng)報送成功了,這樣問題就解決了。
抄報稅的第一步是在本單位機(jī)子上抄稅，第二步發(fā)送報表，第三步是到稅務(wù)局報稅。這個流程走完，想要知道自己有沒有清卡或報稅成功，也可以按照上月沒有開票那本月抄報稅的流程怎么辦中介紹的步驟進(jìn)行，有什么不會的就問問的老師。